Drepturile la pensie ale cetăţenilor se formează în coeficienţi individuali de pensie. Toate drepturile de pensie formate anterior au fost convertite fără reducere în coeficienți de pensie și sunt luate în considerare la atribuirea unei pensii de asigurare.

Condițiile pentru apariția dreptului la pensie de asigurare pentru limită de vârstă în condiții generale sunt:

• împlinirea vârstei de 65 de ani - pentru bărbați, 60 de ani - pentru femei (ținând cont de dispozițiile tranzitorii prevăzute în Anexa 6 la Legea nr. 400-FZ). Anumite categorii de cetățeni au dreptul de a primi anticipat o pensie de asigurare pentru limită de vârstă;
• pentru persoanele care ocupă funcții guvernamentale în Federația Rusă și funcții guvernamentale în entitățile constitutive ale Federației Ruse ocupate permanent, funcții municipale ocupate permanent, funcții în serviciul public de stat al Federației Ruse și funcții de serviciu municipal - vârsta specificate în Anexa 5 la Legea nr.400-FZ . Deja în 2017, procesul de ridicare a vârstei de pensionare a funcționarilor publici a început șase luni pe an la 65 de ani (bărbați) și 63 de ani (femei). De la 1 ianuarie 2021, pasul de creștere a vârstei de pensionare va crește - un an pe an. Astfel, vârsta de pensionare a funcționarilor publici este adusă în concordanță cu propunerea privind rata de creștere a vârstei general stabilită pentru toată lumea.
  

  Mai mult, dacă astfel de persoane au o experiență în asigurare de cel puțin 42 și, respectiv, 37 de ani (bărbați, respectiv femei), li se poate atribui o pensie de asigurare pentru limită de vârstă cu 24 de luni înainte de împlinirea vârstei specificate, dar nu mai devreme de împlinirea vârstei de 60 și 55 de ani (bărbați, respectiv femei).

Cetăţenii care sunt menţionaţi în partea 1 a articolului 8, alineatele 19 - 21 din partea 1 a articolului 30, paragraful 6 din partea 1 a articolului 32 din Legea N 400-FZ „Cu privire la pensiile de asigurare” şi care, în perioada de la 1 ianuarie , 2019 până la 31 decembrie 2020, au împlinit vârsta care dă dreptul la o pensie de asigurare pentru limită de vârstă (inclusiv cesionarea anticipată a acesteia) în conformitate cu legislația Federației Ruse în vigoare înainte de 1 ianuarie 2019, sau vor dobândi experiență în tipurile relevante de muncă necesare pentru atribuirea anticipată a unei pensii, o pensie de asigurare pentru limită de vârstă poate fi numită înainte de împlinirea vârstei sau de începerea termenelor prevăzute, respectiv, de apendicele 6 și 7 la legea federală menționată, dar cu cel mult șase luni înainte de a împlini o astfel de vârstă sau de începerea unor astfel de termene.

• având cel puţin o perioadă de asigurare15 ani (din 2024) ținând cont de dispozițiile tranzitorii ale art. 35 din Legea din 28 decembrie 2013 nr.400-FZ;
• disponibilitatea unei sume minime de coeficienți de pensie -cel putin 30 (din 2025) ținând cont de dispozițiile tranzitorii ale art. 35 din Legea din 28 decembrie 2013 Nr.400-FZ.

Numărul de coeficienți de pensie depinde de contribuțiile de asigurare acumulate și plătite la sistemul de asigurări obligatorii de pensie și de durata experienței de asigurare (de muncă).

Pentru fiecare an de activitate de muncă a unui cetățean, sub rezerva acumulării de contribuții de asigurare pentru asigurarea obligatorie de pensie de către angajator sau plătite personal de acesta, acestuia i se formează drepturi de pensie sub formă de coeficienți de pensie.

Numărul maxim de coeficienți de pensie pe an din 2021 este de 10, în 2019 - 9,13.

Câți coeficienți de pensie
vă poate fi taxat pentru 2019?

Introduceți suma dvs. lunară
Salariul înainte de impozitul pe venitul personal:

Eroare! Introduceți un salariu mai mare decât salariul minim în Federația Rusă în 2019 - 11.280 de ruble.

Rezultatele calculului

Numărul de puncte de pensie
pe an: 7,83

Opțiunea de pensie în sistemul de asigurări obligatorii de pensie afectează calculul coeficienților anuali de pensie. Atunci când se formează doar o pensie de asigurare, numărul maxim de coeficienți anuali de pensie este de 10, deoarece toate contribuțiile de asigurare sunt direcționate către formarea unei pensii de asigurare. Atunci când alegeți să formați atât o pensie de asigurare, cât și o pensie finanțată în același timp, numărul maxim de coeficienți anuali de pensie este de 6,25.

Cetăţenii născuţi în 1967 şi mai tineri care, înainte de 31 decembrie 2015, au ales să formeze o pensie de asigurare şi capitalizată în sistemul de pensii obligatorii pot refuza oricând să formeze o pensie capitalizată şi să direcţioneze 6% din contribuţiile de asigurare să formeze doar o pensie de asigurare .

De asemenea, cetățenilor născuți în 1967 și mai tineri, în favoarea cărora contribuțiile de asigurare pentru asigurarea obligatorie de pensie vor începe să fie acumulate de către angajator pentru prima dată după 1 ianuarie 2014, au posibilitatea de a alege o opțiune de asigurare a pensiei (form doar un pensie de asigurare sau formează atât o pensie de asigurare, cât și o pensie capitalizată) în termen de cinci ani de la data primei de asigurare. Dacă un cetățean nu a împlinit vârsta de 23 de ani, perioada specificată se prelungește până la sfârșitul anului în care împlinește 23 de ani.

Atunci când alegeți o variantă de pensie, trebuie să țineți cont de faptul că pensia de asigurare este garantată a fi majorată de stat prin indexare anuală. Fondurile din pensia finanțată sunt investite pe piața financiară de către FPN sau societatea de administrare aleasă de cetățean. Rentabilitatea economiilor de pensii depinde de rezultatele investiției lor, adică poate exista o pierdere din investiția lor. În acest caz, doar suma primelor de asigurare plătite este garantată pentru plată. Economiile de pensii nu sunt indexate.

Toți cetățenii născuți în 1966 și mai mult au o opțiune de pensie - formarea doar a unei pensii de asigurare.

Obținerea dreptului la pensie de asigurare depinde de anul în care a fost atribuită pensia de asigurare

	Perioada minima de asigurare	Valoarea minimă a coeficienților de pensie individuală	Valoarea maximă a coeficientului anual de pensie individuală
			în cazul refuzului de a forma o pensie capitalizată	la formarea unei pensii capitalizate
2025 și mai târziu

*Din 2015 până în 2020, indiferent de alegerea opțiunii de pensie în sistemul de pensii obligatorii, toți cetățenii vor avea doar drepturi de pensie. În acest sens, valoarea maximă a coeficientului anual de pensie individuală este aceeași pentru orice opțiune de formare a pensiei.

Pensia de asigurare pentru limită de vârstă se calculează cu formula:

PENSIUNEA ASIGURĂRII = SUMA COEFICIENȚILOR DVS. DE PENSIIE* COSTUL COEFICIENȚULUI DE PENSIE de la data pensiei + PLATA FIXĂ

SP = IPC * SIPC + FV , Unde:

• JV - pensie de asigurare
• IPC - aceasta este suma tuturor coeficienților de pensie acumulați la data atribuirii unei pensii de asigurare unui cetățean
• SIPC - valoarea coeficientului de pensie la data atribuirii pensiei de asigurare.

La atribuirea unei pensii de la 01.01.2019 = 87,24 ruble. Indexat anual de stat.

• FV - plata fixă.

Astfel, calculul pensiei de asigurare în anul 2019 se efectuează după formula:

SP = IPK * 87,24 + 5334,19

De asemenea, cuantumul coeficienților dumneavoastră de pensie (IPC) este majorat semnificativ prin aplicarea pentru prima dată (inclusiv înainte de termen) pentru o pensie de asigurare pentru limită de vârstă, după nașterea dreptului la aceasta. Pentru fiecare an de aplicare ulterioară a pensiei, pensia de asigurare se va majora cu coeficienții de primă corespunzători.

De exemplu, dacă solicitați o pensie la 5 ani de la împlinirea vârstei de pensionare, plata fixă ​​va crește cu 36%, iar suma coeficienților dumneavoastră individuali de pensie va crește cu 45%; iar dacă după 10 ani, atunci plata fixă ​​va crește de 2,11 ori, iar suma coeficienților dvs. individuale de pensie de 2,32 ori.

Un nou sistem de pensii finanțate bazat pe capitalul individual de pensii (IPC) poate fi lansat în 2020, a declarat prim-viceprim-ministrul și ministrul de finanțe Anton, pe 7 septembrie, în cadrul unei sesiuni plenare la Forumul financiar de la Moscova.

„Va trebui să discutăm în continuare detaliile acestui sistem cu guvernul. Cred că undeva în 2020 vom putea lansa acest capital individual de pensii.”

– spuse Siluanov.

Potrivit ministrului Finanțelor, sistemul „va funcționa atât pentru cetățean, cât și pentru economie”. Propunerile în curs de pregătire le vor oferi persoanelor care nu s-au pensionat încă posibilitatea de a „acumula capitalul individual de pensie”, se așteaptă el.

„Pensiile de stat vor crește, dar la pensie veți pierde în continuare venituri”, a menționat Siluanov. De aceea este nevoie de sistemul IPC.

În același timp, Siluanov a menționat că banii puși deoparte pentru bătrânețe „vor fi în siguranță” sub protecția statului. Se creează un sistem similar sistemului de asigurare a depozitelor bancare, a menționat el.

În același timp, rușii vor putea folosi fondurile rezervate în cadrul sistemului IPC chiar înainte de pensionare „în situații dificile”. De exemplu, chiar dacă un cetățean nu s-a pensionat, dar este necesar să se supună unei operații medicale, se vor putea folosi fondurile rezervate în cadrul IPC, a explicat ministrul Finanțelor.

Sistemul de economii de pensii individuale (IPS) a fost dezvoltat încă din 2016. Acest lucru s-a întâmplat pe fondul anunțului de prelungire a înghețarii economiilor pentru pensii. Conceptul IPC presupunea că cetățenii înșiși ar trebui să formeze partea finanțată a pensiei lor prin fonduri de pensii nestatale.

„Inițial, IPC trebuia să înlocuiască sistemul „înghețat” de asigurări obligatorii de pensie și a fost construit pe trei idei fundamentale: abonamentul auto, beneficii fiscale și un sistem de garantare. Cu această configurație, IPC trebuia să devină un nou sistem național de economisire cu un potențial enorm, care să permită generațiilor mai tinere să formeze o pensie pentru 40 de ani.”

- notează Evgeniy Biezbardis, șeful serviciului de analiză al NPF Safmar.

Ultima opțiune cunoscută pentru cetățeni de a forma un complex industrial individual a fost propusă guvernului de către Ministerul Finanțelor și Banca Centrală în urmă cu un an - în iulie 2017. Principala problemă controversată la etapa de discuție de anul trecut a IPC a fost condițiile în care lucrătorii vor fi conectați la sistem.

Inițial, Ministerul Finanțelor a insistat pe „abonament automat”. Dar guvernul blocului social era împotrivă.

Astfel, o propunere alternativă, care a fost oficializată de Ministerul Muncii anul trecut, este aderarea voluntară la sistem. Deja anul trecut, Ministerul Finanțelor a propus un compromis - în mod oficial s-a propus abandonarea termenului „abonament automat”. Sa presupus că majoritatea angajaților vor primi dreptul la o „procedură simplificată de intrare”, în baza căreia angajatorul ar oferi condiții pentru intrarea în planul IPC. Angajatul va avea dreptul fie să semneze cererea corespunzătoare, fie să o respingă. Participantului IPC i s-a oferit dreptul de a alege versiunea „de bază” a schemei de plată a contribuțiilor sau de a fixa rata, precum și de a suspenda oricând plata contribuțiilor pentru o perioadă de cinci ani. Varianta „de bază” a contribuțiilor la pensie și-a asumat creșterea acestora cu 1% din salariu anual la 6%.

Angajatului i s-a oferit o deducere fiscală pentru impozitul pe venitul personal, „dar nu mai mult de 6% din salariu pe an”. Beneficiul de stimulare pentru angajator a presupus o deducere din impozitul pe venit: pentru primii șase ani de la momentul aderării angajatului la planul de pensii IPC, coeficientul de creștere va fi de 1,03. În anii următori va crește la 1,06.

Separat, conceptul de anul trecut a luat în considerare transferul pensiilor obligatorii finanțate, care au fost formate de angajați înainte de înghețarea din 2013 în fondurile și conturile de pensii nestatale. Conceptul de anul trecut al Ministerului de Finanțe presupunea că elementul finanțat al sistemului de pensii obligatorii va înceta să mai funcționeze în cinci ani. În acest timp, participanții la sistemul de economii și, mai ales, actualii „tăcuți” care stochează partea de economii în , au trebuit să decidă dacă își transferă economiile în sistemul IPC sau le transformă în puncte de pensie.

Drept urmare, având în vedere numeroasele dezacorduri, discuția despre sistemul PC a fost practic înghețată până la alegerile prezidențiale din 2018.

Astfel, potrivit unui sondaj realizat de NAFI (Agenția Națională de Cercetare Fiscală), aproximativ 80% dintre ruși „sunt foarte superficial familiarizați cu caracteristicile reformei pensiilor și, în general, se bazează doar pe pensia asigurărilor de stat”, notează el.

Putem spune că o discuție detaliată despre IPC cu comunitatea profesională nu a început, spune Evgeniy Biezbardis, șeful serviciului de analiză al NPF Safmar.

„Vedem în principal prezentări ale proiectului și se fac modificări semnificative la fiecare dintre ele ulterioare. Prin urmare, este dificil de prezis viitorul acestui proiect”, rezumă el.

Capitalul individual de pensie ar trebui să fie câștigat din 2019. Mai trebuie rezolvate multe detalii. Ministerul Finanțelor finalizează acum lucrările privind înregistrarea legală a autoabonamentului pentru economii de pensii voluntare. Ce înseamnă abonamentul automat și cât va trebui să plătești?

„Povestea dificilă din punct de vedere juridic”

Partea finanțată a sistemului de pensii obligatorii (OPS) se va muta complet sub „umbrela” capitalului individual de pensii (IPC), a declarat ministrul adjunct al finanțelor Alexey Moiseev la cel de-al VIII-lea Congres al pensiilor din Rusia. Economiile „oamenilor tăcuți” fie vor fi transferate într-un fond de pensii nestatal, fie convertite în puncte de pensie.

Noul sistem se va baza pe abonamentul automat - angajatorul va conecta implicit angajatul la IPC. Dacă angajatul nu dorește să transfere contribuții, va trebui să scrie un refuz. Contribuțiile vor crește treptat (de la 0% în primul an, 1% după un an, 2% după doi ani), ajungând în cele din urmă la 6%. Participarea la sistem va fi supusă unei vacanțe (până la cinci ani) - în această perioadă, contribuțiile pot fi suspendate.

La sfârșitul săptămânii trecute, Alexey Moiseev a declarat reporterilor că Ministerul Finanțelor și Banca Centrală finalizau lucrările privind înregistrarea legală a abonamentelor auto. El a numit-o o „poveste dificilă din punct de vedere juridic”, adăugând că formularea specifică va fi finalizată. La prima vedere, abonamentul automat la contribuțiile la pensie arată ca un serviciu impus. Cu toate acestea, nu există încălcări ale drepturilor angajaților, explică Serghei Vodolagin, partener la firma de avocatură Westside. Aici se activează un mecanism asemănător normelor dispozitive din dreptul civil: părțile își pot reglementa relațiile după bunul plac, dar dacă nu profită de dreptul lor, atunci începe să funcționeze norma stabilită de stat. „Care, apropo, este de obicei conceput de legiuitor pe baza modului în care părțile înseși ar defini drepturile și obligațiile reciproce prin acordul lor”, spune Vodolagin. Totodată, avocatul subliniază că o persoană trebuie informată cu privire la opțiunile disponibile pentru ca alegerea pe care o face (inclusiv prin tăcere) să fie informată.

„Va fi perceput ca o taxă suplimentară”.

Pentru ca angajatorul să poată înregistra automat un angajat în IPC, va fi creat un administrator central. Încă nu a fost dezvoltat și funcțiile sale determinate. Deocamdată, se presupune că va administra conturile de pensii și contribuțiile, precum și va informa cetățenii despre starea conturilor lor (nu este încă clar cât de des se va întâmpla acest lucru). Cu toate acestea, fondurile de pensii nestatale nu doresc ca toată comunicarea lor cu clienții să se limiteze la informații prin intermediul administratorului central. „Este fundamental pentru NPF să mențină comunicarea cu clientul”, subliniază Nikolai Sidorov, director general al NPF Future. „Îi oferim informații nu doar în stadiul formării contribuțiilor, ci și în momentul atribuirii unei pensii, menținerii și plății acesteia. Doar un fond de pensii poate oferi acest lucru într-un mod convenabil pentru client.” Lucrul prin intermediul unui intermediar aici nu va duce decât la denaturarea informațiilor, la complicarea și la prelungirea procesului, crede Sidorov. „Suntem gata să investim și să facem totul pentru ca clientul să fie convenabil să comunice cu noi, astfel încât contul personal să fie pe site-ul nostru, și nu pe un site terță parte”, spune el.

Directorul general al Fondului de pensii NPF VTB, Larisa Gorchakovskaya, observă că în ultimii ani, economiile cetățenilor au crescut doar din cauza veniturilor din investiții și nu datorită contribuțiilor angajatorilor. În opinia ei, IPC este o bună oportunitate pentru ca economiile să înceapă să se formeze din nou. Pentru a încuraja cetățenii să economisească, conceptul prevede beneficii fiscale: suma contribuției (până la 6%) va putea primi o deducere a impozitului pe venitul personal (cu o contribuție de 6%, impozitul pe venit va fi perceput la 94 de ruble la fiecare 100 de ruble). ruble de salariu). Cu toate acestea, experții nu sunt siguri că acest lucru este suficient pentru a atrage oamenii să participe la PCI. „Toate acestea vor fi percepute ca un impozit suplimentar pe venit/salarii. Oamenii vor căuta nivelul „optim” de participare la sistem pentru a minimiza pierderile financiare din noul impozit. Nu există încredere în beneficiile componentei de pensie, mai ales pe fondul eliminării efective a părții finanțate”, spune Irina Denisova, profesor la Școala Rusă de Economie și cercetător principal la Centrul de Cercetare și Dezvoltare Economică și Financiară. (CEFIR).

Potrivit lui Nikolai Sidorov, nu este suficient să atragi oamenii către sistem - trebuie să dorească să participe la el și să economisească. Sunt necesare stimulente suplimentare, pentru că astăzi pentru mulți participarea la IPC va fi o chestiune de a renunța nu la lux, ci la cea mai necesară. Într-adevăr, 6% din salariu este o cifră semnificativă pentru mulți ruși. Potrivit lui Rosstat, salariul mediu lunar în țară este acum de 36,7 mii de ruble. Sondajele sociologice arată că mulți pur și simplu nu au ce economisi: conform FOM, 39% dintre respondenți au început să economisească mai mult la alimente în ultimele șase luni, iar alți 24% economisesc la haine și pantofi.

„Este greu să vorbim despre ceea ce nu a fost încă acceptat. Faptul că conexiunea va fi automată este un mic truc - un anumit număr de oameni vor rămâne în sistem din cauza lenei (deoarece trebuie să scrieți singur refuzul) sau a neatenției, spune Serghei Pyatenko, directorul general al FBK Economic și Scoala juridica. „Cu toate acestea, există două obstacole în calea popularității capitalului individual de pensii. În primul rând, rușii nu sunt încă înclinați să se gândească la viitoarea pensie. Modelul occidental „du-te la muncă – începe să economisești pentru pensie” nu funcționează pentru noi. Mai mult, nu doar cei care au 20 de ani, ci și cei care au 40 de ani nu se gândesc la pensionare. Acesta este un obstacol fundamental.”

O altă barieră, potrivit lui Pyatenko, este lipsa de credință că statul nu va mai schimba pensiile. „Chiar și cei care se gândesc la IPC vor face o simplă aritmetică pentru a calcula: „cât voi primi dacă contribui cu așa sau cutare sumă la IPC și cât dacă pun aceeași sumă pe un depozit în Sberbank”. În ciuda faptului că sistemul bancar rus s-a schimbat foarte mult în ultimii 20 de ani, nu au existat șocuri globale, iar depozitele în Sberbank încă „nu se strică”, spune expertul. Pentru ca IPC să devină popular, trebuie să fie semnificativ mai profitabil decât un depozit.

Asociația Națională a Fondurilor Non-State de Pensii (NAPF) consideră că stimulentele fiscale pentru implementarea cu succes a IPC nu sunt suficiente. Asociația va oferi statului să cofinanțeze sistemul - de exemplu, conform schemei de 3% cotă de stat pentru 6% contribuții cetățenești și, respectiv, 2% pentru 4%. „Sub diverse pretexte plauzibile și deloc plauzibile, bani reali au fost luați de la 36 de milioane de oameni care au făcut o alegere conștientă în favoarea porțiunii finanțate, fără acordul lor, și înlocuiți cu unități convenționale - puncte de pensie. Oamenii vor înțelege mai bine statul dacă banii reali sunt returnați ca un stimulent pentru economisire și o văd în conturile lor. Vor înțelege că acești bani pot fi moșteniți, spre deosebire de punctele de pensie”, a spus președintele NAPF, Konstantin Ugryumov.

„Avem nevoie de 35-40 de ani fără șocuri și mâncărimi de reformă”

În următorii ani, nu doar sistemul de pensii se va schimba, ci și piața în sine. La congresul de pensii, prim-vicepreședintele Băncii Centrale Serghei Șvetsov a menționat că consolidarea pe piața pensiilor va continua, vor rămâne doar câteva fonduri de pensii nestatale, iar fondurile captive (care deservesc angajatorii individuali) se vor micșora. Directorul general pentru ratinguri corporative al Agenției Expert RA, Pavel Mitrofanov, a atras atenția asupra faptului că piața este deja consolidată de facto: 13 fonduri controlau 80% din activele pieței la sfârșitul anului 2016 și ținând cont de fuziunea fondurilor. a grupului Gazfond, concentrația va deveni și mai mare . „De fapt, piața de pensii este acum formată din opt mari grupuri de pensii din segmentul OPS (Gazfond, O1, Otkritie, Safmar, Sberbank, VTB, MKB (Soglasie) și RGS), precum și fonduri Blagosostoyanie, Gazfond, Transneft și Neftegarant. - pe segmentul pensiilor corporative. Evaluând perspectivele pentru „coada” fondurilor mici și mijlocii, sunt de acord că consolidarea va continua. Dar nu cred că din cele aproximativ 80 de licențe de pe piață, de fapt, vor mai rămâne doar 10-15 în doi ani”, spune Mitrofanov. Potrivit acestuia, problema încrederii în piață nu este o chestiune de număr de fonduri. Aceasta este o chestiune de invariabilitate a regulilor jocului, de condițiile de lucru ale acestora atât pentru oameni, cât și pentru fonduri. Și din moment ce IPC este un instrument pentru formarea de economii, dinamica fondurilor în ceea ce privește profitabilitatea va fi cea mai importantă pentru oameni, crede Mitrofanov.

De asemenea, potrivit lui Serghei Shvetsov, companiile de administrare pot fi excluse din conceptul IPC. Economiile acelor cetățeni care au ales în mod direct o societate de administrare privată, mai degrabă decât un fond de pensii nestatal, vor fi transferate către fonduri de pensii nestatale. Astăzi, 500 de mii de oameni au făcut această alegere (economiile lor se ridică la 40 de miliarde de ruble, iar volumul economiilor din fondurile de pensii nestatale depășește 2 trilioane de ruble).

„Sistemul de pensii, în special cel multinivel, este un mecanism foarte complex, greu și costisitor de administrat. Prin urmare, dorința statului de a face noua componentă voluntară cât mai simplă este de înțeles”, notează Vadim Loginov, director de dezvoltare strategică la Alfa Capital Management Company. Dar, potrivit acestuia, trebuie să se țină cont și de alți factori: ar fi foarte posibil să le oferim oamenilor nu două, ci trei opțiuni: puncte, NPF sau companie de management. „Companiile de management nu sunt mai puțin pregătite decât fondurile de pensii nestatale să accepte economii de pensii voluntare. Aceste fonduri încă trebuie să-și înăsprească mecanismele de control al riscului și componentele de investiții”, este sigur Loginov. „Cu un sistem de contabilitate centralizat eficient și un sistem de garanție, este foarte posibil să se ia în considerare problema menținerii participării societății de administrare.” Potrivit lui Loginov, exemplele internaționale de dezvoltare a componentelor voluntare arată că, alături de formele colective din fondurile de pensii, se dezvoltă cu succes și conturile de pensii individuale.

Detaliile IPC vor fi încă elaborate. Totuși, cel mai important lucru, potrivit experților, este apariția garanțiilor legale pentru cetățeni. Inclusiv faptul că economiile lor de pensii vor fi transferate către IPC fără nicio înghețare, iar posibilitatea oricărei retrageri a acestor bani în scopuri bugetare va fi exclusă pentru totdeauna, subliniază Konstantin Ugryumov. Potrivit acestuia, pentru ca sistemul de pensii să funcționeze, cel puțin o generație trebuie să-și vadă rezultatele. Și sunt 35-40 de ani fără șocuri și „mâncărime de reformă”. „Trebuie să creăm un sistem în care cei cărora le place să reconstruiască totul să nu aibă o astfel de oportunitate legală în viitorul apropiat”, conchide el.

Salutări, cititori ai blogului meu!

Astăzi vreau să vă prezint în detaliuIPC - capital de pensie individual, ce fel de „fiară” este aceasta și obiectivele sale în sistemul modern de pensii al Federației Ruse. Am aflat că sistemul de asigurări sociale trecea prin transformări majore la începutul anului trecut, iar deja în luna septembrie a aceluiași an am primit spre revizuire forma inițială a proiectului IPC. Acest proiect a fost dezvoltat și promovat de două departamente ale sectorului financiar al Guvernului - Banca Centrală și Ministerul Finanțelor al Federației Ruse.

Este de remarcat faptul că Ministerul Finanțelor poziționează IPC ca produs de pensii în sistemul de asigurare a pensiilor non-statale (NPO). Cu toate acestea, în ciuda faptului că acest element este un plan de pensii standardizat pentru NPO, va include în continuare toate conceptele avantajoase ale NPO. Precum un sistem de garantare a drepturilor persoanelor asigurate și alte norme de reglementare a activităților fondurilor nestatale de pensii în ceea ce privește gestionarea economiilor de pensii. Și până acum, nu a fost clar ce este IPC - economii sau rezerve? Întrucât toată lumea știe că fondurile care sunt strânse în cadrul sistemului NPO sunt programe de pensii voluntare și aparțin rezervelor de pensii, iar fondurile strânse de fonduri în cadrul sistemului de pensii obligatorii sunt economii de pensii. Și asta este IPC-ul:

NPO + standardele actuale în OPS = IPC economii de pensii

Modificări în proiectul IPC

În proiectul inițial al noului nivel al capitalului de pensie, Ministerul Finanțelor și Banca Centrală prevedeau transferul drepturilor „oamenilor tăcuți” într-o pensie de asigurare cu conversia economiilor formate anterior (din 2002) în puncte de pensie. . Adică, acei cetățeni care nu și-au păstrat dreptul de a forma în continuare economii de pensie până la 1 ianuarie 2016 (nu au ales un fond de pensii nestatal) nu ar fi trebuit să fie incluși în noul nivel de asigurare a pensiei - IPC. Au fost excluși automat din ea. Dar sub presiunea blocului social al Guvernului Federației Ruse, Ministerul Finanțelor a finalizat această prevedere și, ca urmare, am primit dreptul „oamenilor tăcuți” de a alege în mod independent cum să formeze economii de pensie.

IMPORTANT!Vă reamintesc că din 2016, „oamenii tăcuți” direcționează toate contribuțiile de asigurări de la angajatori (și contribuțiile proprii pentru populația care desfășoară activități independente) în cuantum de 22% la pensia de asigurare. „Cei tăcuți” includ cetățenii care nu au selectat un fond de pensii nestatali din registrul DIA și nu și-au transferat economiile acolo înainte de perioada specificată.

„The Silent Ones” vor putea participa la SPC

Acum categoriei inactive de cetățeni i se acordă din nou dreptul de a alege ce să facă cu economiile lor de pensii. Ei vor putea să facă în mod conștient, adică independent, o alegere în favoarea IPC sau să refuze să participe la acesta. Pentru a deveni participant la programul de economii voluntare, mai trebuie să selectați un FPN (fond de pensii non-statale) și să scrieți acolo o cerere de schimbare a asigurătorului. În acest caz, toate fondurile „omul tăcut” vor fi transferate către FNP din Fondul de pensii.

IMPORTANT!Economiile de pensii formate anterior în sistemul de pensii obligatorii (din 2002 până în 2014 când o persoană este angajată oficial) vor fi luate în considerare în sistemul IPC ca „contribuție inițială”.

Fondurile celor care tac vor fi efectiv trimise in sistemul de distributie si cel mai probabil vor fi folosite pentru plata pensionarilor actuali (sau pentru alte nevoi bugetare), urmand a fi inregistrate legal ca puncte de pensie in conturile asiguratilor.

Abonamentul automat al „oamenilor tăcuți” în IPK

Probabil că din 2019 se vor face contribuții voluntare la sistemul IPC (în valoare de 0% și vor crește cu 1 punct în fiecare an). În această perioadă, toți cetățenii vor fi conectați automat la acest sistem. Anterior, s-a propus să se includă doar pe cei care își formează deja economii în fondurile de pensii nestatale, iar pe „cei tăcuți” să se lase inactivi în acest nivel de pensie. Cu toate acestea, această problemă a fost reconsiderată și s-a luat decizia de a include automat „oameni tăcuți” în IPK. Acest lucru se datorează faptului că, potrivit Ministerului de Finanțe, respingerea „oamenilor tăcuți” în noul sistem ar putea duce la o reducere a costului unui punct de pensie. Sincer, încă nu înțeleg exact cum, dar voi avea încredere în opinia experților. Și de îndată ce îmi vine conștientizarea acestei probleme, o voi împărtăși cu voi...

Modificări în problematica beneficiilor fiscale în sistemul IPC

Permiteți-mi să vă reamintesc că inițial au fost oferite beneficii fiscale pentru toți participanții la IPC, precum și pentru angajatorii care ar efectua coplăți în acest sistem în numele angajaților lor. Acesta este un fel de „morcov” care este conceput pentru a stimula participarea cetățenilor. Întrucât toți sau aproape toți legislatorii noștri înțeleg că rușilor le va fi foarte greu să se obișnuiască să economisească pentru viitoarea pensie prin deduceri din fondurile personale. Dar nu prea ai de ales - trebuie să te obișnuiești. Și pentru a face acest lucru cu blândețe, s-a decis să se dezvolte măsuri de stimulare. Inițial s-a presupus că ar consta într-o reducere a primelor de asigurare, însă această opțiune nu a fost pe placul Fondului de Pensii. Într-adevăr, ce rost mai are să abandonăm actualul sistem de finanțare și să introducem unul nou dacă o parte din primele de asigurare vor continua să meargă către formarea acestuia.

Această măsură a fost revizuită, până acum nu există o idee exactă despre cum vor fi încurajați anume angajatorii, dar cu siguranță nu prin deduceri fiscale.

Pentru participanții la sistemul IPC înșiși, totul este mai simplu - măsurile lor de stimulare vor consta în scutirea de la impozitul pe venitul personal pentru valoarea contribuțiilor voluntare.

Ce este IPC?

Permiteți-mi să vă reamintesc ce este IPC? Conform planului Ministerului de Finanțe și al Băncii Centrale, capitalul individual de pensii ar trebui să înlocuiască sistemul actual de economii pentru pensii. Până în 2014 („îngheață”), rușii au format o pensie de asigurare (16%) și finanțat (6%) din contribuțiile de asigurări ale angajatorului din statul de plată.

Potrivit proiectului IPC, din 2019, toate cele 22% din contribuții vor fi direcționate către pensia de asigurare (distribuție), iar 6% vor fi generate chiar de cetățeni. În acest caz, toată lumea va fi inclusă în IPC prin abonament automat. Se va putea deduce mai mult de 6%, nu vor fi restricții. De asemenea, va fi posibil să refuzați participarea sau să vă luați o „vacanță de pensionare” timp de 5 ani. Trecerea la deducerile de 6% se va face treptat:

0% - 2019

1% - 2020

2% - 2021

3% - 2022

4% - 2023

5% - 2024

6% - 2025.

FNP-urile vor gestiona fondurile din sistemul IPC. Prin urmare, trebuie să vă asigurați că fondurile dvs. sunt direcționate către unul dintre cele mai bune și mai de încredere fonduri din țară.

Este de remarcat faptul că Ministerul Muncii se opune în prezent abonamentelor auto. Blocul social își exprimă opinia că IPC nu va putea câștiga pe deplin bani din cauza nepregătirii sistemului financiar al Federației Ruse, există o opinie că piața financiară nu este pregătită pentru muncă productivă cu economii de pensii - nu toate pârghiile și sistemele sunt reglate. În opinia mea, problema este alta - sunt rușii înșiși gata să facă contribuții voluntare și dacă situația lor financiară le va permite să facă acest lucru. Astăzi avem informații că veniturile reale ale cetățenilor noștri scad pentru al doilea an consecutiv și nu este un fapt că 2017 va arăta o altă tendință. Deci este cu adevărat posibil să vorbim serios despre proiectul IPK acum?

P.S. „Fiecare schimbare deschide calea altor schimbări” Machiavelli

Directorul Departamentului de Investiții Colective și Management al Încrederii al Băncii Rusiei, Philip Gabunia, într-o rubrică specială pentru FO, explică cum va arăta sistemul de pensii din Rusia în viitorul apropiat.

Capitalul individual de pensie (IPC) ar trebui să înlocuiască sistemul de economii de pensie, care funcționează în cadrul asigurării obligatorii de pensie (OPI). Dar înainte de a ne concentra asupra principalelor prevederi ale conceptului IPC, merită menționat ceea ce avem acum.
Angajatorii fac contribuții la fondurile de pensii obligatorii la Fondul de pensii din Rusia pentru noi. De regulă, contribuția socială este de 22% din salariu. Până în 2014, o parte din aceasta în valoare de 6% a mers în conturile de economii personale ale cetățenilor din Fondul de pensii al Federației Ruse sau un fond de pensii nestatal (NPF). Este important de menționat că aceste conturi au acumulat bani reali care au fost investiți.

Din 2014, statul a introdus un moratoriu privind transferul contribuțiilor la economiile pentru pensii, iar toate cele 22% pe care le plătește angajatorul merg în partea de asigurări a pensiei. Pentru aceste contribuții, cetățenilor nu li se acordă bani, ci puncte de pensie, a căror valoare poate varia. Astfel, partea finanțată a sistemului de pensii obligatorii nu a fost alimentată de noi contribuții în ultimii 4 ani, în timp ce moratoriul a fost prelungit până în 2019, ceea ce înseamnă că viabilitatea sistemului a fost epuizată.

De aceea, Banca Rusiei, împreună cu Ministerul de Finanțe, a propus conceptul de sistem IPC, care permite cetățenilor să-și formeze economii de pensii indiferent de deciziile statului. Acestea vor fi contribuțiile proprii ale cetățenilor, economiile lor personale pentru pensie. Este important de menționat că IPC va fi un sistem suplimentar de pensii în raport cu cel de stat. O persoană poate refuza oricând să participe și apoi se poate baza doar pe pensia de stat.

Am încercat să ne concentrăm 4 calități principale: comoditatea, claritatea, fiabilitatea și rentabilitatea IPC pentru cetățean.

Primele 2 componente se vor realiza prin apariția unui Administrator Central, care va oferi cetățenilor un serviciu calitativ nou și va constitui o singură fereastră pentru solicitări. Prin intermediul acestuia, puteți trece de la un fond la altul, puteți modifica rata de contribuție și puteți solicita informații despre starea contului dvs.

Fiabilitatea va fi asigurată de stat printr-un sistem de garantare. Participarea la sistem va fi benefică pentru cetățeni datorită rentabilității investiției, precum și a stimulentelor fiscale de la stat.

În opinia noastră, principalul avantaj al IPC va fi că fiecare va putea să-și determine propria strategie de economisire.
Folosind proceduri simple și ușor de înțeles, veți putea începe să construiți economii, să selectați un fond de pensii nestatal, să modificați rata contribuției și să suspendați transferurile. De exemplu, pentru a testa un nou sistem, va fi posibil să se stabilească cota de contribuție la 1-2% din salariu, iar dacă este confortabil, convenabil și profitabil, atunci în timp va fi posibil să o crească, să zicem, la 6%.

În același timp, un participant la sistemul individual de capital de pensie va înțelege întotdeauna ce se întâmplă cu banii săi și cum sunt gestionați - informațiile despre rezultate vor apărea lunar într-o formă convenabilă pentru cetățean, de exemplu, prin SMS.

Statul va încuraja cetățenii să participe la sistem prin acordarea de stimulente fiscale. În special, contribuțiile la IPC nu vor fi supuse impozitului pe venitul personal. De exemplu, cu un salariu de 50 de mii de ruble și o rată de deducere pentru IPC de 5%, 2.500 de ruble vor fi trimise în contul IPC, iar impozitul va trebui plătit nu pentru 50.000 de ruble, ci pentru 47.500 de ruble. Procedura pentru obținerea unei deduceri fiscale va fi, de asemenea, cât se poate de simplă: nu va trebui să depuneți o declarație de impozit și să așteptați o rambursare. Angajatorul va recalcula valoarea impozitului pe venitul personal și va raporta acest lucru Serviciului Federal de Taxe.

Orice cetățean al Rusiei poate deveni un participant la sistem. În același timp, pentru lucrătorii angajați este prevăzut un mecanism simplificat de aderare la sistem - prin așa-numitul abonament automat. Pentru cei care lucrează în baza unui contract de muncă, angajatorul va pregăti în mod independent toate documentele necesare și va trimite o parte din salariul angajatului într-un cont în sistemul IPC. Pentru acei cetățeni care nu lucrează în baza unui contract de muncă, dar doresc să formeze un complex industrial individual, procedura de intrare va fi puțin mai complicată: vor trebui să încheie în mod independent un acord cu NPF. Acest lucru se poate face fie personal la biroul FPN sau agentul acestuia, orice sucursală a MFC, fie prin portalul serviciilor guvernamentale.

Pentru a forma un IPK, puteți alege orice NPF. Pentru cei cărora li se pare dificilă această alegere, principiul determinării unui fond de pensii nestatal va fi destul de simplu: dacă un cetățean a ales anterior un fond de pensii nestatali pentru a forma o pensie finanțată în sistemul de pensii obligatorii, atunci implicit el va forma, de asemenea, un fond de pensii individual în acest fond. Desigur, economiile din OPS nu se vor pierde: vor fi creditate în contul IPC.

„Oamenii tăcuți”, precum și cetățenii care au ales în mod intenționat VEB sau o societate de management privată, sau nu au deloc economii pentru a forma un complex individual de investiții, li se va oferi implicit unul dintre fondurile incluse în sistemul de garantare. Oricum, indiferent de acest lucru, un cetățean va putea alege un alt FNP la început sau îl va schimba ulterior.

Parametrii specifici ai sistemului vor fi în continuare specificați, dar ne așteptăm la asta proiectul de lege va fi depus la Duma de Stat în sesiunea de toamnă a anului 2017.